خطوة بخطوة: كيفية تقديم الإقرار الضريبي الأسترالي الخاص بك

بلوكشين

يعد إعداد الإقرار الضريبي الخاص ببيتكوين والعملات المشفرة بمثابة ألم كبير - لذلك طلبنا من المحاسب تعليمات خطوة بخطوة حول كيفية إعداد الإقرار الضريبي باستخدام CoinTracking و MyTax.

الآن ، ربما لن يكون هذا بمثابة صدمة ، لكن المحاسب الذي سألناه لا يوصي بتقديم إقرار ضريبي خاص بالعملات المشفرة بنفسك.

قوانين الضرائب معقدة للغاية ، وحتى إذا تمكنت من تجنب خرق القانون ، فقد ينتهي بك الأمر إلى فقدان بعض الخصومات التي قد يحق لك الحصول عليها - أو دفع ضرائب أكثر مما ينبغي.

ولتعزيز إخلاء المسؤولية فقط: لا ينبغي الاعتماد على هذا الدليل. إذا كانت لديك أي أسئلة على الإطلاق حول وضعك الضريبي ، فيجب عليك الاتصال بأخصائي ضرائب.

حسنًا ، لقد قررت أن تفعل ذلك بنفسك

أول شيء عليك القيام به هو الاشتراك في CoinTracking.

الخدمة مجانية لأول مائتي صفقة والتي يجب أن تكون أكثر من كافية للمستثمر العادي.

تدعم CoinTracking 70 بورصة رئيسية بما في ذلك Coinbase و Binance و Huobi و BTC Markets والمزيد - لذلك إذا كانت جميع تداولاتك في بورصات مدعومة ، فستتمكن من استيراد البيانات عبر API أو تصدير csv.

حتى إذا كنت لا ترغب في دفع الضرائب الخاصة بك ، فإن Cointracking هي طريقة سهلة لتتبع جميع تداولاتك. سيكون محاسبك سعيدًا لأنك احتفظت بسجلات مناسبة.

ومع ذلك ، فإن تحديثه يتطلب القليل من العناية ، خاصة إذا كنت بحاجة إلى إدخال التداولات يدويًا.

CoinTracking للإقرارات الضريبية للعملات المشفرة

نحن على اطلاع العام الماضي

لنفترض أنك تمكنت من استيراد تداولاتك خلال العام الماضي ، أو كنت تستخدم النظام بالفعل منذ العام الماضي.

يمكن للمقيمين في الولايات المتحدة الحصول على تقرير ضريبي بلمسة زر واحدة.

ومع ذلك ، بالنسبة للأستراليين ، هناك المزيد من العمل الذي يتعين القيام به. ستحتاج إلى الحصول على تقرير يعمل ببساطة على تحديد مكاسب وخسائر رأس المال لدينا ، والتي يتعين عليك إدخالها في إقرارك الضريبي.

الخطوة الأولى هي التحقق من البيانات المدخلة. ألان بويل من محادثة ضريبة التشفير الأسترالية و Rawson Verco بحاجة محاسبين يقول أن هناك أشياء قليلة يجب الانتباه إليها.

لقد لاحظنا أنه مع CoinTracking ، إذا كانت هناك أكواد مؤشر بأكثر من ثلاثة أحرف مثل WAVE ، في بعض الأحيان لا تلتقط CT جميع الصفقات ، كما يقول. كان يعطي قاعدة تكلفة 0 دولار.

لاحظنا أيضًا أن العملة نفسها قد تحتوي على رموز مؤشر مختلفة في بورصات مختلفة. في بعض التبادلات ، كان Bitcoin Cash عبارة عن BCC وفي أخرى كان BCH

إذا لم تتطابق رموز المؤشر ، فلن تتمكن CoinTracking من مطابقة التداولات ، مما يؤدي إلى أخطاء كبيرة في تقريرك.

تقديم الإقرار الضريبي للعملات المشفرة - تصدير البيانات

قم بتغيير الإعدادات لإنتاج التقرير الضريبي

بمجرد أن تصبح راضيًا عن البيانات (لا تقلق ، هناك المزيد من الفرص للتحقق منها أو تعديلها) ، توجه إلى ' تقرير الضرائب 'وانقر على' فتح الإعدادات وإنشاء تقرير ضريبي جديد '.

غيّر إعداد 'السنة الضريبية' إلى 'مخصص' لأنه الافتراضي هو السنة التقويمية. ستحتاج إلى تغيير هذا إلى السنة المالية الأسترالية الماضية.

يتيح لك خيار 'التصفية' استبعاد أنواع التجارة المختلفة مثل الدخل أو التعدين أو التبادلات المختلفة. يجب على معظم الناس ترك كل هذه الخيارات قيد التشغيل.

يأخذ خيار 'النظر في جميع التداولات السابقة' في الاعتبار التقارير الضريبية السابقة ، لذا اتركه قيد التشغيل. بينما يمكنك إيقاف 'تجميع جميع المشتريات حسب اليوم' ، لا يوصى بذلك لأنك ستنتهي بتقرير طويل للغاية.

لن يحتاج معظم المستخدمين إلى التعامل مع 'الخيارات المتقدمة' أيضًا.

من الناحية الفنية ، يفضل ATO إعداد التحويل ليكون 'أسعار المعاملات' ؛ (السعر الفعلي الذي سجلته البورصة) ولكن يمكنك تحديد 'أفضل الأسعار' أيضًا ، والتي كما يوحي الاسم تعطي أسعارًا أكثر ملاءمة من متوسط ​​السعر عبر البورصات عند التحويل إلى الدولار الأسترالي.

علامة تبويب الطريقة صعبة. أولاً ، First Out هو الخيار الافتراضي ويوصى به لمعظم الأشخاص (وهو الخيار الوحيد للمتداولين).

هناك أيضًا خيارات أخرى تمكّنك من تحديد 'مجموعات' متنوعة من الأسهم المشتراة بأسعار معينة: إذا كان لديك خسائر كبيرة في رأس المال من السنوات السابقة ، فقد ترغب في تحديد 'أقل تكلفة ، أولاً' (خاصة في السوق المتراجعة) مما يزيد من أرباح رأس المال الخاص بك حتى تتمكن من شطب خسائرك مقابلها.

ولكن إذا كنت تتلاعب بهذه الإعدادات ، فمن الأفضل لك التحدث إلى محاسب للحصول على المشورة بدلاً من القيام بذلك بنفسك.

اترك 'المدى الطويل بعد 365 يومًا' كما هو. سيحدد هذا الإعداد التداولات التي أجريتها والتي قد تكون مؤهلة للحصول على خصم مكاسب رأس المال بنسبة 50٪ ، والذي يمكن تطبيقه بمجرد الاحتفاظ بعملة لأكثر من عام قبل البيع.

انقر الآن على 'إنشاء تقرير ضريبي جديد الآن!'

إرسال إقرار ضريبي مشفر - إنشاء تقرير ضريبي

لا تتحمس ، أنت فقط في منتصف الطريق

الآن عليك مراجعة التقرير ومعرفة ما إذا كان هناك أي شيء يبدو مراوغًا.

انقر فوق 'الحساب التفصيلي' الذي سيظهر التداولات الفردية وكيف تم حساب كل منها.

قال بويل إذا رأيت كتابة باللون الأحمر في أي مكان ، فتوقف وألق نظرة لأن هذا يشير إلى أنه لا يمكن العثور على أساس التكلفة لهذا الطرد.

إذا كان الأمر كذلك ، فسيلزمك إدخال التفاصيل الصحيحة يدويًا وتشغيل التقرير مرة أخرى.

بمجرد الانتهاء من معرفة ما إذا كانت جميع التداولات صحيحة (وستريد أن تكون متأكدًا تمامًا وإلا سترسل إقرارًا ضريبيًا غير صحيح) ، يمكنك تصدير البيانات كملف CSV.

يقول بويل إن لديه نصيحة بسيطة حول ما يجب فعله في هذه المرحلة: جوابي هو أن أعطيها لمحاسبك. ولكن إذا لم يكن الأمر كذلك ، فستحتاج إلى حل كل شيء.

ما عليك فعله هو التمرين على:

  • على المدى القصير (أقل من 12 شهرًا)
  • على المدى الطويل (مكاسب تزيد عن 12 شهرًا)
  • أي خسائر.

يمكنك تطبيق الخسائر مقابل المكاسب قصيرة الأجل ، ويمكن تطبيق أي بقايا على المكاسب طويلة الأجل ، والتي قد تكون مؤهلة للحصول على خصم 50٪.

على سبيل المثال: إذا حصلت على 1000 دولار من المكاسب القصيرة و 2000 دولار في المكاسب الطويلة و 1500 دولار في الخسائر ، فإن 1500 دولار يمكن أن تغطي المكاسب القصيرة ، و 500 دولار للمكاسب الطويلة ، مما يترك 1500 دولار. ثم يمكنك تطبيق خصم 50٪ على ذلك.

تقديم الإقرار الضريبي للعملات المشفرة

رأسي يؤلمني

لنأخذ مثالًا أساسيًا للغاية:

  • لقد حققت مكاسب قصيرة الأجل بقيمة 100 دولار على Ethereum
  • لقد حققت مكاسب قصيرة الأجل بقيمة 100 دولار على Dogecoin
  • لقد حققت مكاسب طويلة الأجل بقيمة 100 دولار على Bitcoin
  • لقد خسرت 200 دولار في VeChain

في هذا السيناريو ، لديك 200 دولار أمريكي مكاسب قصيرة الأجل ، ومكاسب طويلة الأجل بقيمة 100 دولار أمريكي وخسائر 200 دولار أمريكي.

يمكن للخسائر البالغة 200 دولار شطب المكاسب قصيرة الأجل البالغة 200 دولار ، مما يعني أنك تحتاج فقط إلى دفع ضريبة على مكاسب الـ 100 دولار طويلة الأجل من Bitcoin. والتي من المحتمل أن تكون مؤهلة للحصول على خصم أرباح رأس المال بنسبة 50٪.

على إقرارك الضريبي

في حالة عدم احتمال قيامك بملء إقرار ضريبي ورقي:

  • تم إدخال صافي الخسائر عند 18 فولت (ليس لدينا أي خسائر صافية في مثالنا)
  • يتم إدخال مكاسب رأس المال الإجمالية في الساعة 18 (300 دولار في مثالنا ، تتكون من 200 دولار من المكاسب قصيرة المدى بالإضافة إلى 100 دولار على المدى الطويل - نتجاهل الخسائر هنا)
  • انتقل صافي مكاسب رأس المال بعد تطبيق الخصم إلى 18 ألفًا (100 دولار × 50٪ = 50 دولارًا)

تقديم الإقرار الضريبي للعملات المشفرةكيفية إدخال الأرقام في إقرار MyGov الضريبي عبر الإنترنت

ضع علامة في المربع الذي يفيد بأن لديك مصلحة أسترالية أو دخل / خسارة أخرى

ضع علامة في المربع الخاص بـ 'أرباح رأس المال' وفي الشاشة التالية ، قم بالتمرير إلى 'مكاسب أو خسائر رأس المال' ، انقر فوق 'إضافة / تحرير'.

لا تستخدم MyGov تسميات الإرجاع ، لذلك يتم تسمية 18H بإجمالي مكاسب رأس المال للسنة الحالية

يسمى 18A صافي مكاسب رأس المال إذا أصبح هذا الرقم سالبًا ، أدخل 0 دولارًا هنا وسيتم ترحيل الرصيد في صافي خسارة رأس المال إلى سنوات الدخل اللاحقة.

18V يسمى 'صافي خسارة رأس المال المُرحل'. في مثالنا ، لن نضيف أي شيء هنا ، ولكن إذا خسرت 20000 دولارًا أمريكيًا في العملة المشفرة وحققت فقط أرباحًا قدرها 5000 دولار أمريكي ، فيمكنك إدخال 15000 دولار أمريكي هنا والتي يمكنك استخدامها لتقليل فاتورتك الضريبية العام المقبل.

المهم أن نلاحظ

من المهم ملاحظة أنه إذا كان لديك أي أحداث أخرى تتعلق بمكاسب رأس المال ، مثل بيع الأسهم ، فستحتاج أيضًا إلى تضمين المكاسب قصيرة المدى والمكاسب والخسائر طويلة الأجل للمضي قدمًا في هذه الأقسام من إقرارك الضريبي.

أضف الأرقام المختلفة معًا مع الأرقام المقابلة من محفظة العملات المشفرة الخاصة بك.

وهذا كل شيء. مرة أخرى ، إذا كانت لديك أي أسئلة ، فسيلزمك استشارة متخصص ضرائب. إذا كنت تعتقد أن أيًا من هذه المعلومات خاطئ ، فاتصل بي على andrew@micky.com.au وسأطلب المزيد من الإيضاح.